内容提要

最高检、公安部联合发布5件依法惩治洗钱犯罪典型案例，涉及金融情报运用、单位洗钱、地下钱庄、空壳公司洗钱等领域，重点厘清洗钱罪与上游犯罪、非法经营罪的区分，并明确全链条证据审查要求。

正文

最高人民检察院、公安部联合发布5件依法惩治洗钱犯罪典型案例，涵盖金融情报运用、单独起诉洗钱犯罪、惩治单位洗钱犯罪、打击地下钱庄、打击治理利用空壳公司洗钱等多个领域，上游犯罪涉及非法吸收公众存款、贪污贿赂、集资诈骗等，整体呈现洗钱手段多样、犯罪情形复杂、涉案金额巨大等特征。

所选案例重点阐述了司法办案中的难点问题，包括如何准确区分洗钱犯罪与上游犯罪、非法经营罪与洗钱罪，以及如何加强全链条证据审查，有利于办案人员准确把握洗钱罪的认定标准。

在王某芳洗钱案中，上游行为以养老产业投资为名，通过电话推销、组织旅游等方式公开宣传养老基地项目，以提供养老服务为幌子签订会员服务合同、借款合同，向社会募集资金1亿余元。被告人将自己的银行账户交给上游人员使用，作为资金池账户接收集资款7000余万元，并用其中600万元购买保险理财产品，领取部分保单现金107万余元，又将余下保单用于质押贷款。人民银行分支机构在监测中发现账户存在资金异常交易特征，形成涉洗钱线索后移送公安机关；检察机关依托与人民银行的资金协查机制固定资金转移证据，并依法冻结保单现金价值。法院以洗钱罪判处其有期徒刑一年六个月，并处罚金30万元。

在另一起案件中，犯罪分子将资金层层嵌套、形成复杂资金链，掩盖上游犯罪所得及其收益。办案机关全面查清资金来源、流转路径、实际控制人与最终去向，精准甄别虚假交易、关联代持、过桥流转等行为背后的掩饰、隐瞒本质，并以点带面实现全链条打击。

这批案例的另一个特点，是强调反洗钱领域的多方协作。检察机关、公安机关会同人民银行等反洗钱义务机构，健全行政执法与刑事司法衔接机制，强化信息情报共享、移送和联合研判，深挖洗钱犯罪线索，实现对洗钱行为的全链条溯源、一体化打击。

从实务角度看，洗钱罪的认定核心在于主观明知与客观掩饰隐瞒行为的结合。行为人是否知道或者应当知道资金系特定上游犯罪所得，往往通过其与上游人员的关系、资金异常的流转方式、交易背景是否真实等间接证据推定。辩护中，应重点审查上游犯罪是否查证属实、资金与上游犯罪之间是否具有对应关系、是否存在正常经营或者借贷的合理解释。

此外，刑法修正案（十一）已将自洗钱行为纳入洗钱罪规制范围。上游犯罪本人在实施上游犯罪后，为掩饰、隐瞒自己犯罪所得及其收益的来源和性质而实施相关行为的，可能同时构成上游犯罪与洗钱罪，需要数罪并罚，这一点在企业合规中尤须注意。

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本文来源：最高人民检察院（新华网转载）。 查看原文